Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство "Галим" ИНН:0251004924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15287409 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года416516942127925
11504 Основные средства на конец предыдущего года169421279251722
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4165169421270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169421279250
12103 Запасы на конец отчетного года274302063774392
12104 Запасы на конец предыдущего года3020637743922984
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7137805810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60022448823284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224488226532352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15140945099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года409450992
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10251007180890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10071808977750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года519011765102168700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117651021687007060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4243313724830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3137248319590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4256315024961972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3150249619721501
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19107658567732
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года191076585670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1150061354500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93455556226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55556226327
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9346705620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67056261610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519011765102168700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117651021687007060
21103 Выручка за отчетный год26179154641598511651
21104 Выручка за предыдущий год15464159851165111780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25191132221415710854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13222141571024411014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год988224218280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2242182814070
22203 Управленческие расходы за отчетный год7947938020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7938026100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194144910260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144910267970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год826000
23403 Прочие доходы за отчетный год12448949205359
23404 Прочие доходы за предыдущий год8949205359287
23503 Прочие расходы за отчетный год2598862660637
23504 Прочие расходы за предыдущий год8862660637589
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11797105710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7105715190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73564748
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56474840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1106654524471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год654524471424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11066545240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6545244710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1106)/Стоимость активов (5190) = 21.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25191+0+794) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (194)/Выручка (26179) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1106)/Выручка (26179) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.557

Индекс Альтмана Z = 7.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (4.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Галим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить