Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Заря" ИНН:0251004931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15287384 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14602444180
11504 Основные средства на конец предыдущего года2444185390
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1845184518452384
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1845184518452039
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3305208922630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2089226323840
12103 Запасы на конец отчетного года2569382826801325
12104 Запасы на конец предыдущего года3828268013252179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8831414565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31414551733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438539123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85391236
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года140140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2714499527170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4995271720130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6019708449804397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7084498043974957
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9657336680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73366818670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9797476821881
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7476821881482
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4894610039501600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6100395016003006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14623734879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2373487986
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5040633742980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6337429816790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6019708449804397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7084498043974957
21103 Выручка за отчетный год1858415866973711719
21104 Выручка за предыдущий год158669737117198963
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179861513390699852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15133906998528495
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5987336680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73366818670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5987336680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73366818670
23403 Прочие доходы за отчетный год367000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9657336680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73366818670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9657336681867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7336681867468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9657336680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73366818670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (965)/Стоимость активов (6019) = 16.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17986+0+0) = 3.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (598)/Выручка (18584) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Рентабельность компании

Чистая прибыль (965)/Выручка (18584) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.427

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Индекс Альтмана Z = 4.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (5.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Заря

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить