Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие "Закир" ИНН:0251005685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94262893 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8380584700100868102263
11504 Основные средства на конец предыдущего года8470010086810226399192
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8380584700100868102263
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8470010086810226399192
12103 Запасы на конец отчетного года31772596426393857953
12104 Запасы на конец предыдущего года59642639385795363382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2841291331073142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2913310731425920
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1313100350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13100350350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24743310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37100625716714861455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62571671486145569666
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120905147271168016163718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147271168016163718168858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010100101001010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010100101001010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130-7896-3140-3141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7896-3140-31417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10140211468706869
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21146870686910017
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года62368100038117829112102
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100038117829112102115722
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года603096271212513498
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года9627121251349814497
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68398109665129954125600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года109665129954125600130219
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5400021004470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42367300923119229149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30092311922914924152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42367354923119231249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35492311923124928622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120905147271168016163718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147271168016163718168858
21103 Выручка за отчетный год19820209562299436575
21104 Выручка за предыдущий год20956229943657532791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29193298631972534733
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29863197253473329012
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9373-890732691842
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8907326918423779
22203 Управленческие расходы за отчетный год389170901869
22204 Управленческие расходы за предыдущий год709018691118
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13264-96163269-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-96163269-272661
23203 Проценты к получению за отчетный год3038135601578
23204 Проценты к получению за предыдущий год81356015782960
23303 Проценты к уплате за отчетный год2330347439815673
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3474398156736605
23403 Прочие доходы за отчетный год483592509245693269
23404 Прочие доходы за предыдущий год25092456932694376
23503 Прочие расходы за отчетный год250421757144162295
23504 Прочие расходы за предыдущий год17571441622952660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8026-47561-3148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47561-3148732
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8026-47561-3148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47561-3148732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8026-47561-3148
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-47561-3148732
32003 Величина капитала на 3110010100101001010010
32007 Величина капитала на 31-7896-3140-31417
32008 Величина капитала на 3121146870686910017
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8026000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8026000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8026000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8026000
33003 Величина капитала на 3110010100101001010010
33007 Величина капитала на 31130-7896-3140-3141
33008 Величина капитала на 3110140211468706869
36003 Чистые активы на 3110140211468706869
36004 Чистые активы на 3121146870686910017
41103 Поступления – всего за отчетный год15246321622266737333
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9689278931847933333
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год498866116
41193 Прочие поступления за отчетный год5508418141223884
41203 Платежи – всего за отчетный год12775321622267437337
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год587213656692820105
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4845720859639999
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год815261839755101
41293 Прочие платежи за отчетный год1243868058082132
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24710-7-4
43103 Поступления – всего за отчетный год775017050129387796
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год775017050129387796
43203 Платежи – всего за отчетный год775017050129387796
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год49701071100
43293 Прочие платежи за отчетный год27806339129387796
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24710-7-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8026)/Стоимость активов (120905) = 6.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29193+0+3891) = -40.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13264)/Выручка (19820) = -66.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8026)/Выручка (19820) = 40.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Индекс Альтмана Z = 0.467

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-66.92%), рентабельность компании (40.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Закир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить