Общество с ограниченной ответственностью "Ихлас" ИНН:0251006167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64169699 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62000
12103 Запасы на конец отчетного года2079188713821000
12104 Запасы на конец предыдущего года188713821000768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13883675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8801555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66106133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1061331
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7990617052040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6170520436750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10148807566000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8075660048080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10210807566004808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8075660048082324
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6686685100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6686685100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9017669759330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6697577539060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9685736564434416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7365644344162286
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года510694105354
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6941053540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15165238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16523838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5257101570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7101573920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10210807566004808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8075660048082324
21103 Выручка за отчетный год16554139411191710029
21104 Выручка за предыдущий год1394111759100298058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124711150998908399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11509989083995782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4083243220270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2432186916300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1563151000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1510000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252092220270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год922186916300
23503 Прочие расходы за отчетный год200000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232092220270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год922186916300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232092220271630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год922186916302276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232092220270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год922186916300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2320)/Стоимость активов (10210) = 22.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12471+1563+0) = 17.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2520)/Выручка (16554) = 15.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2320)/Выручка (16554) = 14.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.448

Индекс Альтмана Z = 28.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (19.33), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (15.22%), рентабельность компании (14.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ихлас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить