ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРТУНА" ИНН:0251006174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67833726 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11771160644704
12104 Запасы на конец предыдущего года1160644704863
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125145666299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1456662993422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года752718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5271826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1309131013370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1310133710210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1309131013371021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1310133710214311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6794444270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4444271600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1179944927660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года944927660558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130366410361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3664103613753
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1303664100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3664103610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1309131013371021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1310133710214311
21103 Выручка за отчетный год2849282633753749
21104 Выручка за предыдущий год2826337537493187
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2112215325813526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2153258130003014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7376737940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6737947490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3735754300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5754305260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год364983640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год983642230
23503 Прочие расходы за отчетный год121099
23504 Прочие расходы за предыдущий год10997
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год352883550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год883552140
24603 Прочее за отчетный год11771880
24604 Прочее за предыдущий год71881120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23517267102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1726710263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год235172670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год172671020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (235)/Стоимость активов (1309) = 17.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2112+373+0) = 14.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (364)/Выручка (2849) = 12.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (235)/Выручка (2849) = 8.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.069

Индекс Альтмана Z = 17.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (10.07), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (12.78%), рентабельность компании (8.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить