Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик - 2" ИНН:0251006368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92824134 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2333500
11504 Основные средства на конец предыдущего года35000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года233350350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3503500
12104 Запасы на конец предыдущего года3557193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года932687773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года687773698
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3239551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года949754869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7548691442
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118211041219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110412191442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46913814
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48014925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1492511
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202455694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455694931
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года500500500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года500500500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7029551194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95511941431
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118211041219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110412191442
21103 Выручка за отчетный год336829592480
21104 Выручка за предыдущий год295924801612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349632532735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325327351516
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-128-294-255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-294-25596
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-128-294-255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-294-25596
23403 Прочие доходы за отчетный год642640497
23404 Прочие доходы за предыдущий год6404970
23503 Прочие расходы за отчетный год132176150
23504 Прочие расходы за предыдущий год17615077
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38217092
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1709219
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год513278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33113814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1381419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33113814
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1381419

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (331)/Стоимость активов (1182) = 28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3496+0+0) = -3.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-128)/Выручка (3368) = -3.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (331)/Выручка (3368) = 9.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Индекс Альтмана Z = 7.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-3.8%), рентабельность компании (9.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепловик - 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить