ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КФХ ФАВОРИТ" ИНН:0251006375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92831884 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4750179117911024
11504 Основные средства на конец предыдущего года1791179110240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4750179117911024
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1791179110240
12103 Запасы на конец отчетного года3852499230175600
12104 Запасы на конец предыдущего года4992301756000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228301238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83012380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1144357122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года357122310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5018864630196840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года864630196840310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97681043748107864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1043748107864310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4650392500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года596265161420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2651614200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60649254096430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4925409643010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44801700714714
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17007147140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44801700714714
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1700714714300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1700000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3812000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2982381203500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4682381206720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3812067200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97681043748107864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1043748107864310
21103 Выручка за отчетный год1387511685131377169
21104 Выручка за предыдущий год116851313771690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1315411375129456158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113751294561580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7213101921011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31019210110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4504370
22203 Управленческие расходы за отчетный год125450328
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год596265192246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2651922460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год596265192420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2651924200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год596265161420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2651614200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год596265161420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2651614200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (596)/Стоимость активов (9768) = 6.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (596)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13154+0+125) = 4.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (596)/Выручка (13875) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (596)/Выручка (13875) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 2.043

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.043<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (4.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КФХ ФАВОРИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить