ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРАС" ИНН:0251006424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38471498 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года464256902561166
11504 Основные средства на конец предыдущего года737725611660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года464273772561206
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года737725612060
12103 Запасы на конец отчетного года2429522597230547325
12104 Запасы на конец предыдущего года225972305473250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1968924436386084751
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244363860847510
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9592457120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года924571200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2045156954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1569540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46124479726744312130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4797267443121300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50766553497000412336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5534970004123360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6255404518082
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54045180820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6355414519092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54145190920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3474220929270087645
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года209292700876450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1538926737367334599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года267373673345990
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2269107300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50131499356481412244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4993564814122440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50766553497000412336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5534970004123360
21103 Выручка за отчетный год2751631536167546172
21104 Выручка за предыдущий год315361675461720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250023191482243609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31914822436090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2514-37885302563
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-378853025630
22203 Управленческие расходы за отчетный год3394409935392204
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4099353922040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-880-44774991359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-447749913590
23303 Проценты к уплате за отчетный год2356000
23403 Прочие доходы за отчетный год771247012354217
23404 Прочие доходы за предыдущий год470123542170
23503 Прочие расходы за отчетный год431902232494
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157224511382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2245113820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157224511382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2245113820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год157224511382
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2245113820
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3154045180820
32008 Величина капитала на 3154145190920
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))157224509882
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)157224509892
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))157224509882
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)157224509882
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4936000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4936000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 316255404518082
33008 Величина капитала на 316355414519092
36003 Чистые активы на 316357683626392
36004 Чистые активы на 3176836263920
41103 Поступления – всего за отчетный год2199526178187931171
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год175882506316003912
41193 Прочие поступления за отчетный год440711152790259
41203 Платежи – всего за отчетный год12431168054481511581
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41159922160364504
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4195500893102574
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2356000
41293 Прочие платежи за отчетный год17651875194694503
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год95649373-26022-10410
43103 Поступления – всего за отчетный год144261669265007363
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14426554265007363
43203 Платежи – всего за отчетный год2196011096463101
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год46621025900
43293 Прочие платежи за отчетный год17298837463101
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7534-9427260377262
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2030-5415-3148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (50766) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-880)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25002+0+3394) = -3.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-880)/Выручка (27516) = -3.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (27516) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 4.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-3.2%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить