Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко" ИНН:0251006431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38485632 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1032109911661233
11504 Основные средства на конец предыдущего года1099116612330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1032109911661233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1099116612330
12103 Запасы на конец отчетного года545302215248
12104 Запасы на конец предыдущего года3022152480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года236614886180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года148861800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29111895840248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18958402480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3943299420061481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2994200614810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1245124512451245
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1245124512450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26731730740220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17307402200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3918297519851465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2975198514650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25192116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1921160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25192116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1921160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3943299420061481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2994200614810
21103 Выручка за отчетный год4560515450232601
21104 Выручка за предыдущий год5154502326010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3591412344622341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4123446223410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9691031561260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10315612600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год98000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8711031561260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10315612600
23504 Прочие расходы за предыдущий год4141400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год871990520220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9905202200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год871990520220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9905202200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год871990520220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9905202200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (871)/Стоимость активов (3943) = 22.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3591+98+0) = 23.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (871)/Выручка (4560) = 19.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (871)/Выручка (4560) = 19.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 116.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 156.72

Индекс Альтмана Z = 171.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (116.44), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (19.1%), рентабельность компании (19.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить