АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ" ИНН:0252000048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00149311 ОКВЭД:25.13.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года152085162
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2085162239
11503 Основные средства на конец отчетного года818190314962358340353841
11504 Основные средства на конец предыдущего года314962358340353841338566
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года16708167081670816708
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16708167081670816708
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года54683586204124228472
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года58620453272847223821
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3016459803361125560
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5980336112556021915
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года919760450113419986424743
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года450113424071424743401249
12103 Запасы на конец отчетного года345460389955616533653869
12104 Запасы на конец предыдущего года389955616533653869628950
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5233747451791
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года37474517913424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года457045647386522687616
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года647384480087616107717
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года588930200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11991324619334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13246193341201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года389731389720327788326774
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года389720327788326774326712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125285184611110109311070384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84611199050510703841081859
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2172611129622414309171495127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1296224141457614951271483108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года256802256802256802256802
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года256802256802256802256802
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года35623000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года35623000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4619402424024253272
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4619402425327253272
13603 Резервный капитал на конец отчетного года12840128401284012840
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года12840128401284012840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года208512231826334184378708
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года231826317843378708389876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года518396541710644068701622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года541710627727701622712790
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36273922273996875124383
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22273996875124383181885
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года17440271313461232205
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года27131346123220527814
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года380179249870131487156588
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года249870131487156588209699
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1095774340956486883396904
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года340956486883396904385568
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177605163688168479240013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163688168479240013175039
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года657000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1274036504644655362636917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года504644655362636917560619
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2172611129622414309171495127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1296224141457614951271483108
21103 Выручка за отчетный год49304275272410142331159925
21104 Выручка за предыдущий год752724101423311599251154006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48938384967810091041119644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год849678100910411196441195903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3659-96954512940281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-96954512940281-41897
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2835371757255078
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3717572550786021
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год824-100671-59635203
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-100671-59635203-47918
23203 Проценты к получению за отчетный год26545218
23204 Проценты к получению за предыдущий год52189
23303 Проценты к уплате за отчетный год27935429554812351691
23304 Проценты к уплате за предыдущий год42955481235169141438
23403 Прочие доходы за отчетный год321820361803131710206456
23404 Прочие доходы за предыдущий год36180313171020644669556
23503 Прочие расходы за отчетный год326120324894137155200140
23504 Прочие расходы за предыдущий год32489413715520014081269
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28757-106712-54162-10154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-106712-54162-10154-101060
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-9691-748124074391
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-7481240743915890
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-393713293127704651
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1329312770465123896
24603 Прочее за отчетный год311797251274
24604 Прочее за предыдущий год797251274413
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23314-86017-44524-11168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-86017-44524-11168-83467
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23314-86017-44524-11168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-86017-44524-11168-83467
32003 Величина капитала на 31256802256802256802256802
32005 Величина капитала на 3140242402425327253272
32006 Величина капитала на 3112840128401284012840
32007 Величина капитала на 31231826317843378708389876
32008 Величина капитала на 31541710627727701622712790
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23314860174452411168
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)23314860175755411168
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23314860174452411168
33218 Убыток (ИТОГО)23314860174452411168
33003 Величина капитала на 31256802256802256802256802
33005 Величина капитала на 3140242402424024253272
33006 Величина капитала на 3112840128401284012840
33007 Величина капитала на 31208512231826334184378708
33008 Величина капитала на 31518396541710644068701622
36003 Чистые активы на 31518396541710644068701622
36004 Чистые активы на 31541710627727701622712790
41103 Поступления – всего за отчетный год702916174943318489632296444
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год686477169112817705462260299
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год8477165441534020792
41193 Прочие поступления за отчетный год7962417616307715353
41203 Платежи – всего за отчетный год786323172876118583092264862
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год569485139563914669081862621
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год70794151050186362199007
41293 Прочие платежи за отчетный год146044142204156558151388
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8340720672-934631582
42103 Поступления – всего за отчетный год9481426920791553
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год9481426920791543
42203 Платежи – всего за отчетный год5412071087427738991
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5412071087394238991
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5317263182-2198-37438
43103 Поступления – всего за отчетный год813400118750616326162016268
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год813400118750616326162016268
43203 Платежи – всего за отчетный год139498121065516207872011280
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год200121065516207872011280
43293 Прочие платежи за отчетный год139298000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год673902-23149118294988
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период58769705285-868
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год88-68-2420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23314)/Стоимость активов (2172611) = -1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (824)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (489383+2835+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (824)/Выручка (493042) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23314)/Выручка (493042) = -4.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.313

Х5 = Выручка/Активы = 0.227

Индекс Альтмана Z = 0.663

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (-4.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛАСТОМЕРНЫХ МАТЕРИАЛОВ, ИЗДЕЛИЙ И КОНСТРУКЦИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить