АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ "КРИСТАЛЛ" ИНН:0252000175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22666366 ОКВЭД:64.20.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года101100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года11000
11503 Основные средства на конец отчетного года36604422394240252687
11504 Основные средства на конец предыдущего года42239424025268761283
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36614422504289752806
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42250428975280661804
12103 Запасы на конец отчетного года13055103744528872535
12104 Запасы на конец предыдущего года10374452887253556614
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55093380405449545791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38040544954579137262
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195496279202135091129889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года279202135091129889135870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года885747082900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года470829000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272504332324235164248215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332324235164248215229827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309118374574278061301021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года374574278061301021291631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года44083440834408344083
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года44083440834408344083
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7472661266126612
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6612661266126612
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124772122443105250104787
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122443105250104787110824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176327173138155945155482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173138155945155482161519
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2891301827793056
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3018277930563143
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2891301827793056
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3018277930563143
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125552193647115889139733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193647115889139733126969
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4348477134482750
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4771344827500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129900198418119337142483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198418119337142483126969
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309118374574278061301021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года374574278061301021291631
21103 Выручка за отчетный год369999398282397539394762
21104 Выручка за предыдущий год398282397539394762418626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335698350685397330399696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350685359820399696422246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3430147597209-4934
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4759737719-4934-3620
22203 Управленческие расходы за отчетный год329823125100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год312513751000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131916346209-4934
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16346209-4934-3620
23203 Проценты к получению за отчетный год904451928150
23204 Проценты к получению за предыдущий год519281500
23403 Прочие доходы за отчетный год12906991382387826
23404 Прочие доходы за предыдущий год99138238782614357
23503 Прочие расходы за отчетный год19172982280407168
23504 Прочие расходы за предыдущий год98228040716810014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4097216291222-4276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216291222-4276723
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1035403510800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год403510800394
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год88108516603
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год108516603318
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-127239278-87
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год239278-87188
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1625991118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318917193463-4188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17193463-4188259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год318917193463-4188
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17193463-4188259
32003 Величина капитала на 3144083440834408344083
32006 Величина капитала на 316612661266126612
32007 Величина капитала на 31122443105250104787110824
32008 Величина капитала на 31173138155945155482161519
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2329171934630
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2329171934630
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2329171934630
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2329171934630
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)860000
33003 Величина капитала на 3144083440834408344083
33006 Величина капитала на 317472661266126612
33007 Величина капитала на 31124772122443105250104787
33008 Величина капитала на 31176327173138155945155482
36003 Чистые активы на 31176327173138155945155482
36004 Чистые активы на 31173138155945155482161519
41103 Поступления – всего за отчетный год343237496032395483505391
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год324512448962391233503187
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2523000
41193 Прочие поступления за отчетный год162024707042502204
41203 Платежи – всего за отчетный год422386345410389693507713
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год220507151881176242237358
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год129822112716122520133374
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год33051296187881
41293 Прочие платежи за отчетный год687527951790744136100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-791491506225790-2322
42103 Поступления – всего за отчетный год5119320229
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5119320229
42203 Платежи – всего за отчетный год460884435883888
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год460884435883888
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4557-6511-588-3659
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-837061441115202-5981

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3189)/Стоимость активов (309118) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (335698+0+32982) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1319)/Выручка (369999) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3189)/Выручка (369999) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.328

Индекс Альтмана Z = 4.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОНТАЖНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРИСТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить