Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ДОСУГ" ИНН:0253000428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22664717 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года417424431438
11504 Основные средства на конец предыдущего года424431438448
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4174244310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4244314380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33020
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года901631630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16316300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1231633590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1633593190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540587790757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года587790757754
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5785785780
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5785785780
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-55-55-560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-55-56-590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года534534729726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года534729726724
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6536131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53613130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года653610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5361310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540587790757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года587790757754
21103 Выручка за отчетный год11387233245
21104 Выручка за предыдущий год387233245180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11385229242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год385229242177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1322
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (540) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (11) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (11) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 89

Индекс Альтмана Z = 94.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.5), коэффициент быстрой ликвидности (5.5), коэффициент текущей ликвидности (20.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ДОСУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить