Общество с ограниченной ответственностью "Техгазсервис" ИНН:0253004782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48859001 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4984504051072262
11504 Основные средства на конец предыдущего года5040510722620
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12436748154224713
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7481542247130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1742012521105290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125211052969750
12103 Запасы на конец отчетного года136136140550
12104 Запасы на конец предыдущего года1361405500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15937064090
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7064092960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5126494951186626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4949511845670
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1763176317630
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1763176317630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8637755474300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7554743071760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26057200751795914151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2007517959141510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9797970
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9797970
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2541-2184-19930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2184-1993-14560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2424-2067-1876-1339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2067-1876-13390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7931660866086608
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6608660866080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7931660866080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6608660866080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года742742742742
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7427427420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1980814792124858140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147921248581400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2055015534132270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155341322788820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26057200751795914151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2007517959141510
21103 Выручка за отчетный год228266163535
21104 Выручка за предыдущий год2661635350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2282661630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год266163940
22203 Управленческие расходы за отчетный год2843260220550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2602205520880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2615-2336-18920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2336-1892-19940
23403 Прочие доходы за отчетный год74623861073
23404 Прочие доходы за предыдущий год6238610730
23504 Прочие расходы за предыдущий год4711875350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2541-2184-19930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2184-1993-14560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2541-2184-1993-1456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2184-1993-14560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2541-2184-19930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2184-1993-14560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2541)/Стоимость активов (26057) = -9.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2843) = -91.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2615)/Выручка (228) = -1146.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2541)/Выручка (228) = -1114.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.085

Х5 = Выручка/Активы = 0.009

Индекс Альтмана Z = -0.722

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-1146.93%), рентабельность компании (-1114.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техгазсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить