Закрытое акционерное общество "Агидельспецстроймонтаж" ИНН:0253004790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48859016 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25838506167247895966
11504 Основные средства на конец предыдущего года506167247895966118972
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2585250616724780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5061672478959660
12103 Запасы на конец отчетного года18895274562410327837
12104 Запасы на конец предыдущего года2745624103278373305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5159446590158013146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46975158014402121100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года617215117621413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21511762141326413
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1201111220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111122150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7122676308576470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7669357647326670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97078126924130124127362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127309130124128633269790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года900331121741202280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1125591202281156410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90041112183120237114378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112567120237115649126257
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года341000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года341000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70031473298882084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1473298882084143533
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70031473298880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147329888129840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97078126924130127127362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127309130124128633269790
21103 Выручка за отчетный год7095570895232240357582
21104 Выручка за предыдущий год70895232240357582176236
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5190351926210733355013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51926210733346384184761
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1905218969215070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1896921507111980
22203 Управленческие расходы за отчетный год1749619149121600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год191491216086290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1556-18093470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-180934725690
23203 Проценты к получению за отчетный год1571643230
23204 Проценты к получению за предыдущий год164323760
23303 Проценты к уплате за отчетный год178900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год89000
23403 Прочие доходы за отчетный год60171106845056462
23404 Прочие доходы за предыдущий год110684505638634263
23503 Прочие расходы за отчетный год509410778478552800
23504 Прочие расходы за предыдущий год1075847855280019380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год261918568710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20568712310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5224100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14001272
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год241000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год14000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8420000
24603 Прочее за отчетный год13590-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7281347071231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26570712315086
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72813470710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26570712310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (728)/Стоимость активов (97078) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51903+0+17496) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1556)/Выручка (70955) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (728)/Выручка (70955) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.795

Индекс Альтмана Z = 17.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (7.46), коэффициент текущей ликвидности (10.17), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Агидельспецстроймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить