Общество с ограниченной ответственностью "АвтоГАЗцентр" ИНН:0253004824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48859039 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2034480
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3448620
11503 Основные средства на конец отчетного года130092152435133768129025
11504 Основные средства на конец предыдущего года152435133768129025125238
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1301121524691338160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1524691338161290870
12103 Запасы на конец отчетного года209704156687259443194094
12104 Запасы на конец предыдущего года156687259443194094132348
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года937045520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11157211726712052567723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1172671205256759957316
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года600013264450012650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132644500126509375
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5151510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5151510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3282642872693890710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2872693890712744670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года458376439738522887403554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года439738522887403554324353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2772772770
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2772772770
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1113111311130
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1113111311130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-931258176562370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5817656237546760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7922595665762756066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59566576275606649649
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года285716257685764764
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2576857647642146
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2857162576857640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2576857647640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5780565500298700193000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65500298700193000186700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12277756987165796153724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5698716579615372485858
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1805821224874644960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1224874644963467240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года458376439738522887403554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года439738522887403554324353
21103 Выручка за отчетный год527681100660413607791246437
21104 Выручка за предыдущий год100660413607791246437889775
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49777589816912384291219163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89816912384291136940865930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год299061084351223500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1084351223501094970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1191415372288210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1537228821170150
22203 Управленческие расходы за отчетный год6129953598744290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5359874429652080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4330739465191000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3946519100272740
23303 Проценты к уплате за отчетный год49931335982771523467
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33598277152346720660
23403 Прочие доходы за отчетный год305981859132548190
23404 Прочие доходы за предыдущий год18591325481905728
23503 Прочие расходы за отчетный год4848573030275312
23504 Прочие расходы за предыдущий год5730302753127417
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-67488199616120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1996161266850
24604 Прочее за предыдущий год57512680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-67488193915616417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1939156164171345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-67488193915610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1939156164170
32003 Величина капитала на 312772772770
32006 Величина капитала на 311113111311130
32007 Величина капитала на 315817656237546760
32008 Величина капитала на 315956657627560660
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67488000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)67488000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67488000
33218 Убыток (ИТОГО)67488000
33003 Величина капитала на 312772772770
33006 Величина капитала на 311113111311130
33007 Величина капитала на 31-931258176562370
33008 Величина капитала на 31-792259566576270
36003 Чистые активы на 31-792259566576270
36004 Чистые активы на 315956657627560660
41103 Поступления – всего за отчетный год734559153781517011780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год734037153655416972210
41193 Прочие поступления за отчетный год522126139570
41203 Платежи – всего за отчетный год762156155277218150280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год685034149296217664240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1474513812109200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4993133609277150
41293 Прочие платежи за отчетный год124461238999690
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-27597-14957-1138500
43103 Поступления – всего за отчетный год96182112306449100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год96182112306449100000
43203 Платежи – всего за отчетный год94148812069238043000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год94148812069238043000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20333237211057000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-72648764-81500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-67488)/Стоимость активов (458376) = -14.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (497775+11914+61299) = -7.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43307)/Выручка (527681) = -8.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-67488)/Выручка (527681) = -12.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Индекс Альтмана Z = 1.454

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.454<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-8.21%), рентабельность компании (-12.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоГАЗцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить