ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС" ИНН:0253004856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48863807 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года524514452453597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5144524535975782
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44170823059
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1708230595360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года568531453270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5314532766620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568531453276662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53145327666211242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5216627911018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6627911018812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47465245365644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46524536564410430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47465245360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4652453656440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568531453276662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53145327666211242
21104 Выручка за предыдущий год1001643418111769042
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1001757287860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1001757287860
23403 Прочие доходы за отчетный год19022438
23404 Прочие доходы за предыдущий год224380
23503 Прочие расходы за отчетный год1808517282115
23504 Прочие расходы за предыдущий год8517282852578
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101523140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1523142990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2306360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30636045
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8122251239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122251239182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (568) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.085

Индекс Альтмана Z = 17.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (12.09), коэффициент текущей ликвидности (12.09), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (12.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛГАРНЕФТЕПРОДУКТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить