АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТЕГРАЛ" ИНН:0253005063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48871613 ОКВЭД:70.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года381318442432403392460643
11504 Основные средства на конец предыдущего года442432403392460643510992
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1547154715071503
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1547150715034018
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года76517651765212731
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года765176521273126101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года390516451630412551474877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года451630412551474877541672
12103 Запасы на конец отчетного года2003124187697216726421489272
12104 Запасы на конец предыдущего года1876972167264214892721570217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года585858622469565714454424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года622469565714454424394078
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года53365550445784862252
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года550445784862252236293
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175177528461148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17752846114824842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2642522255626022990502007096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2556260229905020070962225430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3033038300789027116012481973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3007890271160124819732767102
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30000300003000030000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30000300003000030000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года76124761247612476124
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года76124761247612476124
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3685368536853685
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3685368536853685
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3774385716174755122679
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85716174755122679122324
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147552195525284564232488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195525284564232488232133
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3054723407017163654376
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3407017163654376187029
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1095359119699111975581091284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1196991119755810912841441779
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года148465512746731157843981774
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12746731157843981774696516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2885486281236524270372127434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2812365242703721274342325324
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3033038300789027116012481973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3007890271160124819732767102
21103 Выручка за отчетный год42496621563839657521244719
21104 Выручка за предыдущий год21563839657521244719840226
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3594542010648742075979586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2010648742075979586461594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65512145735223677265133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145735223677265133378632
22103 Коммерческие расходы за отчетный год123298604111270626833
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год860411127062683317892
22203 Управленческие расходы за отчетный год79148385902440041566
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38590244004156654868
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-259652110486571196734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2110486571196734305872
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год591105017600
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1050176000
23204 Проценты к получению за предыдущий год54355245065
23303 Проценты к уплате за отчетный год294245431527039687
23304 Проценты к уплате за предыдущий год543152703968757283
23403 Прочие доходы за отчетный год136549583868743845215
23404 Прочие доходы за предыдущий год58386874384521523308
23503 Прочие расходы за отчетный год1208275192491866182393
23504 Прочие расходы за предыдущий год5192491866182393234593
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39076286166918520319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28616691852031937369
24603 Прочее за отчетный год889621851778115985
24604 Прочее за предыдущий год2185177811598515686
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-479726765595763355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год676559576335520152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-479726765595763355
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год676559576335520152
32003 Величина капитала на 3130000300003000030000
32005 Величина капитала на 3176124761247612476124
32006 Величина капитала на 313685368536853685
32007 Величина капитала на 3185716174755122679122324
32008 Величина капитала на 31195525284564232488232133
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))479738903975003000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)479738903975003000
33003 Величина капитала на 3130000300003000030000
33005 Величина капитала на 3176124761247612476124
33006 Величина капитала на 313685368536853685
33007 Величина капитала на 313774385716174755122679
33008 Величина капитала на 31147552195525284564232488
36003 Чистые активы на 31147552195525284564232488
36004 Чистые активы на 31195525284564232488232133
41103 Поступления – всего за отчетный год1694081594445877620789241
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год86672902083785082682536
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год80221171261891521678
41193 Прочие поступления за отчетный год747145752367362385027
41203 Платежи – всего за отчетный год461071246402514235951282862
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2198821873223995281845016
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38513162341162775131609
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год247670038195
41293 Прочие платежи за отчетный год177909428461263711267729
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-291663-869580-545975-493621
42103 Поступления – всего за отчетный год427998705007711167723170
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год9402122529575222
42193 Прочие поступления за отчетный год427058683782708210679796
42203 Платежи – всего за отчетный год103281971485183030418
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3439027915261817004
42293 Прочие  платежи за отчетный год68891366383416013414
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год324717607859659337692752
43203 Платежи – всего за отчетный год34654683050206891222825
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4707890568742578
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год29947674145200017220247
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-34654260650-111664-222825
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1600-10711698-23694

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47972)/Стоимость активов (3033038) = -1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25965)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (359454+12329+79148) = -5.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25965)/Выручка (424966) = -6.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47972)/Выручка (424966) = -11.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 3.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-6.11%), рентабельность компании (-11.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТЕГРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить