Общество с ограниченной ответственностью "Агидельтрансавто" ИНН:0253005296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48871589 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171622953008
11504 Основные средства на конец предыдущего года229530080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171622953008
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года229530080
12103 Запасы на конец отчетного года1053315263
12104 Запасы на конец предыдущего года3152630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года806074485672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744856720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154641085
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46410850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года912882277020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года822770200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108441052210028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10522100280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года842982467507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года824675070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241522762521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227625210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241522762521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227625210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108441052210028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10522100280
21103 Выручка за отчетный год218802069516897
21104 Выручка за предыдущий год20695168970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208161904615975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19046159750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10641649922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16499220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10641649922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16499220
23503 Прочие расходы за отчетный год24535314
23504 Прочие расходы за предыдущий год353140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8191296908
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12969080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год636563419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5634190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год183733489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7334890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (183)/Стоимость активов (10844) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1064)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20816+0+0) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1064)/Выручка (21880) = 4.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (183)/Выручка (21880) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.49

Индекс Альтмана Z = 8.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.34), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (4.86%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агидельтрансавто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить