Общество с ограниченной ответственностью "Теплоизоляция" ИНН:0253005828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50772251 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года394857
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года394857
12103 Запасы на конец отчетного года141414
12104 Запасы на конец предыдущего года141414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1771480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19116321
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1632122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19120269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2026979
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18319644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1964473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19120269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2026979
21103 Выручка за отчетный год56317013
21104 Выручка за предыдущий год1701326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год528021
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35170-8
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170-823
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35170-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170-823
23503 Прочие расходы за отчетный год161621
23504 Прочие расходы за предыдущий год162123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19154-29
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154-290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19154-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (191) = 9.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (528+0+0) = 6.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (563) = 6.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (563) = 3.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.875

Индекс Альтмана Z = 31.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (22.13), коэффициент текущей ликвидности (23.88), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.22%), рентабельность компании (3.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоизоляция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить