ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА "СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ" ИНН:0253005955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50775522 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года596799031122312201
11504 Основные средства на конец предыдущего года11389112231220114474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года596711389129350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1138912935144030
12103 Запасы на конец отчетного года3521611186103059541
12104 Запасы на конец предыдущего года385051030595417126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14100332833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100332833547
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3523038605359450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3860535945229810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41197499944888037384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49994488803738440739
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4784277593218930966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27759321893096631328
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89601270050000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12700500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274539535116916418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95351169164189411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3641322235166910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222351669164180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41197499944888037384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49994488803738440739
21103 Выручка за отчетный год41135534687109253888
21104 Выручка за предыдущий год53468710925388851972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41265474425948353976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57993594834587948254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1306026116090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-45251160980090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-130-452522140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45252214-880
23403 Прочие доходы за отчетный год3948321044858
23404 Прочие доходы за предыдущий год4832104485880
23503 Прочие расходы за отчетный год1422162494469
23504 Прочие расходы за предыдущий год2162494469313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2339120690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9120693010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1841460697
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-233731655241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7316552412788

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-233)/Стоимость активов (41197) = -0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41265+0+0) = -0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-130)/Выручка (41135) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-233)/Выручка (41135) = -0.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = 1.318

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.318<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-0.32%), рентабельность компании (-0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ ФИРМА СПЕЦМОНТАЖГАЗСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить