Общество с ограниченной ответственностью "Рамон" ИНН:0253006405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50795714 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3970219210556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года702192105567433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года620672
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20672185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года459022260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года902226106570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4590458117024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9045811702412186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-62222832290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2222832290-351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5168199512471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6819951247110626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года516822980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года682298147340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4590458117024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9045811702412186
21104 Выручка за предыдущий год3121307956267955429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75274545263553313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30463341100440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30463341100440
23403 Прочие доходы за отчетный год22279370221
23404 Прочие доходы за предыдущий год27937022181
23503 Прочие расходы за отчетный год5026977022218
23504 Прочие расходы за предыдущий год269770226748884
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28628210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6282133170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13628676275
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28492-72641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год492-726411038

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (45) = -62.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.622

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = -7.204

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (15.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рамон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить