Общество с ограниченной ответственностью "ТВСПЛЮС" ИНН:0253007769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52958238 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года13600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года793858
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40321538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12523858
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40312524838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1252483858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-93200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147-9248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-92488
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25621764830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2176483050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25621764830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2176483050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40312524838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1252483858
21103 Выручка за отчетный год19334201246
21104 Выручка за предыдущий год42012461558
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33813441095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13441095758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1595-924151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-924151800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1573-924151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-924151800
23403 Прочие доходы за отчетный год76400
23503 Прочие расходы за отчетный год119700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1140-924151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-924151800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1125-924151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-924151800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-92400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1125)/Стоимость активов (403) = 279.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (338+22+0) = 436.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1573)/Выручка (1933) = 81.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1125)/Выручка (1933) = 58.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.792

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.829

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.574

Индекс Альтмана Z = 31.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (81.38%), рентабельность компании (58.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТВСПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить