Общество с ограниченной ответственностью "Автомаркет" ИНН:0253007871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52965238 ОКВЭД:34.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года476616762
11504 Основные средства на конец предыдущего года61676229
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4928262949
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4766653588
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66535882978
12103 Запасы на конец отчетного года3634246380
12104 Запасы на конец предыдущего года24638096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109135155129180625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102629180625130591
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5103500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5250000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270820154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201541
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166512155576181059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155576181059130688
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166988156241184647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156241184647133666
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16442700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15529800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164437155308183695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года155308183695132566
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2551933952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9339521100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2551933952
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9339521100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166988156241184647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156241184647133666
21103 Выручка за отчетный год509635146681973
21104 Выручка за предыдущий год514668197358381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280492486525706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248652570622522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229142660156267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год266015626735859
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229142660156267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год266015626735859
23403 Прочие доходы за отчетный год745173398364
23404 Прочие доходы за предыдущий год733983645712
23503 Прочие расходы за отчетный год7049399
23504 Прочие расходы за предыдущий год9399479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296613384764532
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год338476453241092
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182018020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год180200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278413204564532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320456453241092
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2784100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3204500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27841)/Стоимость активов (166988) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22914)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28049+0+0) = 81.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22914)/Выручка (50963) = 44.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27841)/Выручка (50963) = 54.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.46

Х5 = Выручка/Активы = 0.305

Индекс Альтмана Z = 28.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (43.84), коэффициент текущей ликвидности (45.27), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (44.96%), рентабельность компании (54.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автомаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить