Общество с ограниченной ответственностью "Башэнком" ИНН:0253008963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52991514 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5546112
11504 Основные средства на конец предыдущего года461120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5546112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года461120
12103 Запасы на конец отчетного года391527
12104 Запасы на конец предыдущего года915270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28844051593
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40515930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года288713201620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132016200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294217811632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178116320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195013401117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134011170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года256326420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3264200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73611595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года992441515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4415150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294217811632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178116320
21103 Выручка за отчетный год732067785165
21104 Выручка за предыдущий год677851650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449836232712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год362327120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282231552453
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год315524530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282231552453
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год315524530
23503 Прочие расходы за отчетный год9508002111
23504 Прочие расходы за предыдущий год80021110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18722355342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23553420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год438407154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4071540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14341948188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19481880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1434)/Стоимость активов (2942) = 48.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4498+0+0) = 62.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2822)/Выручка (7320) = 38.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1434)/Выручка (7320) = 19.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.487

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.966

Х5 = Выручка/Активы = 2.488

Индекс Альтмана Z = 6.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.91), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (38.55%), рентабельность компании (19.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башэнком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить