Общество с ограниченной ответственностью " Регион" ИНН:0253009131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55800130 ОКВЭД:51.17.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года405423
11504 Основные средства на конец предыдущего года423439
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405423
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года423439
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11001108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11081108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11101118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11181118
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15151541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15411557
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года367278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11001100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11001100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11001100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11001100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15151541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15411557
21103 Выручка за отчетный год347278
21104 Выручка за предыдущий год278220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (1515) = -2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (373+0+0) = -6.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (347) = -7.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (347) = -9.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.32

Индекс Альтмана Z = 4.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (23.13), коэффициент текущей ликвидности (23.13), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-7.49%), рентабельность компании (-9.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить