Общество с ограниченной ответственностью "Башпромсталь" ИНН:0253009357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55805423 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года882608852591433
11504 Основные средства на конец предыдущего года885259143368797
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года882608852591433
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года885259143368797
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35140450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года334501550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1990279
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9027965
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года353390729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1237291615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года917938861592162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года886489216270412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442643879749360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года388594936037854
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года469004840039300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года484003930032100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года469004840039300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года484003930032100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62914183502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13893502458
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62914183502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13893502458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года917938861592162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года886489216270412
21103 Выручка за отчетный год216001910115623
21104 Выручка за предыдущий год191011562320200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год935487215056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8721599520111
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122461038010567
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10380962889
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122461038010567
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10380962889
23303 Проценты к уплате за отчетный год606661230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год612300
23403 Прочие доходы за отчетный год150000
23503 Прочие расходы за отчетный год1391250
23504 Прочие расходы за предыдущий год12500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7541413210567
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4132962889
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9879960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6554313611506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год313696281011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6554)/Стоимость активов (91793) = 7.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9354+0+0) = 130.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12246)/Выручка (21600) = 56.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6554)/Выручка (21600) = 30.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.931

Индекс Альтмана Z = 1.97

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.97<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (5.62), коэффициент текущей ликвидности (5.62), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (56.69%), рентабельность компании (30.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башпромсталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить