Общество с ограниченной ответственностью "Саис" ИНН:0253009580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55808350 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3781444329864251
11504 Основные средства на конец предыдущего года4443298642512269
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3781444329860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4443298642510
12103 Запасы на конец отчетного года6607563857502010
12104 Запасы на конец предыдущего года5638645020103697
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40627434848110966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74348299107814587
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1429000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1661601313280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года601313280939
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19401380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1375813693145840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1369315101132090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17540181361757017507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18136180881746011492
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2121150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2969-382560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-382752-3030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2948-36177-288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-361773-288-490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8008008001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80080010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19687176961669316795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17696165151674811982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2048718496174930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1849617315177480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17540181361757017507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18136180881746011492
21103 Выручка за отчетный год436061323520341683
21104 Выручка за предыдущий год613254302416836457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год410230492971741255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год594129717333836961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год258308354860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1912458583000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258308354860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1912458583000
23404 Прочие доходы за предыдущий год40011724641
23503 Прочие расходы за отчетный год5566855389173
23504 Прочие расходы за предыдущий год6855389140237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-298279812690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-942036881640
24603 Прочее за отчетный год53110
24604 Прочее за предыдущий год1180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35127971268200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-95203678156-101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-351279712680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-952036781560
32003 Величина капитала на 3121000
32007 Величина капитала на 317905000
32008 Величина капитала на 317926000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3141000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3141000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3141000
33218 Убыток (ИТОГО)3141000
33003 Величина капитала на 3121000
33007 Величина капитала на 314764000
33008 Величина капитала на 314785000
41103 Поступления – всего за отчетный год4996000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4996000
41203 Платежи – всего за отчетный год3471000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1475000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год829000
41293 Прочие платежи за отчетный год1167000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1525000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1525000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-351)/Стоимость активов (17540) = -2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4102+0+0) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (258)/Выручка (4360) = 5.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-351)/Выручка (4360) = -8.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.144

Индекс Альтмана Z = -2.548

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (5.92%), рентабельность компании (-8.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить