Общество с ограниченной ответственностью "АЗИМУТ" ИНН:0253010271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55834040 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года223719480
11504 Основные средства на конец предыдущего года194800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года223719480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года194800
12104 Запасы на конец предыдущего года3600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4809940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48610330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272329810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2156110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2256210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162420000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8733600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249823600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272329810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298100
21103 Выручка за отчетный год459252650
21104 Выручка за предыдущий год526500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год459214530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145300
22203 Управленческие расходы за отчетный год415412110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год121100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4382420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24200
23403 Прочие доходы за отчетный год13840
23404 Прочие доходы за предыдущий год38400
23503 Прочие расходы за отчетный год224150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2156110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2155190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2155190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51900
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31307200
32008 Величина капитала на 31308200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)85700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85700
33218 Убыток (ИТОГО)85700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31221500
33008 Величина капитала на 31222500
36003 Чистые активы на 3122500
36004 Чистые активы на 3162100
41103 Поступления – всего за отчетный год83800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год83800
41203 Платежи – всего за отчетный год83100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год77200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год700
43203 Платежи – всего за отчетный год600
43293 Прочие платежи за отчетный год600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (2723) = 7.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4154) = 10.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (4592) = 9.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (4592) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = -0.049

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (9.54%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить