ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШ-ТИТАН" ИНН:0253010289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55829487 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7732825890379901
11504 Основные средства на конец предыдущего года82589037990110808
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100100100100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100100100100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4708262800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2628000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1254010986913710001
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1098691371000110908
12103 Запасы на конец отчетного года2314513416114165
12104 Запасы на конец предыдущего года13416114165122
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2013205045
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года132050453644
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23409260890636394616927
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260890636394616927390456
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года170002000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1728878310516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года878310516260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65302303102636633622153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303102636633622153394482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77842314088645770632154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года314088645770632154405390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3819112151124159102596
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11215112415910246984406
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3829112161124169102606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11216112416910247984416
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2622300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года23000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2622300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65043200000242619298388
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000242619298388256773
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80681426277378231160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142627737823128764201
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года64047816040
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года478160400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73751201904521601529548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201904521601529675320974
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77842314088645770632154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года314088645770632154405390
21103 Выручка за отчетный год718828112803814004104428493
21104 Выручка за предыдущий год1128038140041044284934672061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год711216109837313050154347339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1098373130501543473394618075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7612296659539581154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29665953958115453986
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18059238242551518502
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23824255151850216707
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1044758416988062652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5841698806265237279
23203 Проценты к получению за отчетный год5020
23303 Проценты к уплате за отчетный год6673177602840429659
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17760284042965921114
23403 Прочие доходы за отчетный год76094007284378
23404 Прочие доходы за предыдущий год40072843782233
23503 Прочие расходы за отчетный год66767011384210505
23504 Прочие расходы за предыдущий год670113842105055220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10173-146132792022866
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14613279202286613178
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-19431764685
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-317646850
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2392300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год23000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2080262800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2628000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8332-120082169018190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1200821690181909852
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8332-120082169018190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1200821690181909852
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3111215112415910246984406
32008 Величина капитала на 3111216112416910247984416
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1083321200800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1083321200800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83321200800
33218 Убыток (ИТОГО)83321200800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)100000000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 313819112151124159102596
33008 Величина капитала на 313829112161124169102606
36003 Чистые активы на 313829112161124169102606
36004 Чистые активы на 3111216112416910247984416
41103 Поступления – всего за отчетный год986404168838436811294813698
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год773783168194826415393770266
41193 Прочие поступления за отчетный год212621643610395901043432
41203 Платежи – всего за отчетный год761060163702536252714855558
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год738645155095123499034636122
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1066913357128519927
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6630177602840429659
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год118205251094372
41293 Прочие платежи за отчетный год4998529051229004175478
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2253445135955858-41860
43103 Поступления – всего за отчетный год65000139730416670082401056
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год65000139730416670082401056
43203 Платежи – всего за отчетный год297400143992317227772359440
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год97400000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год200000143992300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-232400-42619-5576941616
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7056867889-244

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8332)/Стоимость активов (77842) = -10.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (711216+18059+0) = -1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10447)/Выручка (718828) = -1.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8332)/Выручка (718828) = -1.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 3.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-1.45%), рентабельность компании (-1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШ-ТИТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить