Общество с ограниченной ответственностью "Онлайн-сервис" ИНН:0253010514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55833394 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года252829323337
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года293233373724
11503 Основные средства на конец отчетного года77264460
11504 Основные средства на конец предыдущего года264460518
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260531963796
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года319637964242
12103 Запасы на конец отчетного года777960036652
12104 Запасы на конец предыдущего года600366524112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года215242009811363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20098113636078
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296671679
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6716792370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20396
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года296032677519406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267751940614805
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322072997123202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299712320219047
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1072076425760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года764257605134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1073076525770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года765257705144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188871932614036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193261403610105
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года259029933395
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года299333953798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214782231917432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223191743213903
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322072997123202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299712320219047
21103 Выручка за отчетный год662186962868269
21104 Выручка за предыдущий год696286826968107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306163551339014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355133901443296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год356023411529255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341152925524811
22103 Коммерческие расходы за отчетный год314523163028408
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год316302840823215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41502485847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24858471596
23403 Прочие доходы за отчетный год603467545
23404 Прочие доходы за предыдущий год467545372
23503 Прочие расходы за отчетный год816498382
23504 Прочие расходы за предыдущий год498382352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год393724541010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год245410101616
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год856572384
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год572384364
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30811882626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18826261252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30811882626
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18826261252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3081)/Стоимость активов (32207) = 9.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30616+31452+0) = 6.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4150)/Выручка (66218) = 6.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3081)/Выручка (66218) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = 3.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (6.27%), рентабельность компании (4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онлайн-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить