ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА ПЛАМЯ" ИНН:0253010521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55834092 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года431138246
11504 Основные средства на конец предыдущего года31138246356
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4311380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года311382460
12103 Запасы на конец отчетного года4624434519
12104 Запасы на конец предыдущего года244345191085
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1611147013581038
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2402412
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года205000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1470000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1862173817030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1738170312980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1866176918411544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1769184115442509
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92309670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111309800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9331123977990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11239779901100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года933646864554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6468645541409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9336468640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6468645540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1866176918411544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1769184115442509
21103 Выручка за отчетный год2293255437764624
21104 Выручка за предыдущий год2554377646241701
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2202236936284412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2369362844121610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год911851480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1851482120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год911851480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1851482120
23503 Прочие расходы за отчетный год125170
23504 Прочие расходы за предыдущий год25170229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год901831430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183143420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18373042
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37304218
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год721461130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1461130-156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7201130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год146000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (1866) = 3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2202+0+0) = 4.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (2293) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (2293) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 4.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (3.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЛАМЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить