Общество с ограниченной ответственностью "Джут-СТ" ИНН:0253011050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55845753 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62663441463248040872
11504 Основные средства на конец предыдущего года44146324804087336727
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года47474747
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4747472830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62709441933252740919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44193325274092039557
12103 Запасы на конец отчетного года26113268381384930705
12104 Запасы на конец предыдущего года26838138493070523812
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года579926481248732
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года26481248732492
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года394154871973230570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5487197323057035009
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2232553778192507
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4510855239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108552392
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4585115443
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года85115443237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35943373984103470308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37398410347030862059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года986538159173560111227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8159173560111228101616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27944-28426-28809-32934
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-28426-28809-32934-28165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27932-28414-28797-32922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28414-28797-32922-28153
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года48276468254643318976
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года46825464331897616552
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1979197919791978
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1979197919792231
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50255488044841220954
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года48804484122095518783
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39158445305163197337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44530516319733775347
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3617715358147825000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1535814782500027500
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года9951313836858
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года13148368588139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года763306120153945123195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6120153945123195110986
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года986538159173560111227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8159173560111228101616
21103 Выручка за отчетный год43565561297741086934
21104 Выручка за предыдущий год56129774108693466734
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40318435335742685747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43533574268574767760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год324712596199841187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12596199841187-1026
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3587517691468495
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5176914684957657
22203 Управленческие расходы за отчетный год1144013367112069311
22204 Управленческие расходы за предыдущий год133671120693119107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11780-5947-368-16619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5947-368-16619-17790
23403 Прочие доходы за отчетный год142189648773413139
23404 Прочие доходы за предыдущий год964877341313915798
23503 Прочие расходы за отчетный год2273308028423041
23504 Прочие расходы за предыдущий год30802842304119456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1656214524-6521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6214524-6521-21448
24603 Прочее за отчетный год572239399465
24604 Прочее за предыдущий год239399465295
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4073824125-9517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3824125-9517-23858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4073824125-9517
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3824125-9517-23858
32003 Величина капитала на 3112121212
32007 Величина капитала на 31-28426-28809-32934-28165
32008 Величина капитала на 31-28414-28797-32922-28153
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48238341250
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)48238341250
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48238341250
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)48238341250
33003 Величина капитала на 3112121212
33007 Величина капитала на 31-27944-28426-28809-32934
33008 Величина капитала на 31-27932-28414-28797-32922
36003 Чистые активы на 318245-13056-27319-7922
36004 Чистые активы на 31-13056-27319-7922-653
41103 Поступления – всего за отчетный год45586818406982783948
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26249652905986681741
41193 Прочие поступления за отчетный год193371655099612207
41203 Платежи – всего за отчетный год47101827709673378570
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24279436633229844847
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13420178531608714898
41293 Прочие платежи за отчетный год9402212544834818825
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1515-930-269065378
43103 Поступления – всего за отчетный год759617495292336630
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год759617495292336630
43203 Платежи – всего за отчетный год614413808177511971
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год61441380817754152
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1452368727458-5341
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-63-44455237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-407)/Стоимость активов (98653) = -0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40318+3587+11440) = -21.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11780)/Выручка (43565) = -27.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-407)/Выручка (43565) = -0.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.221

Х5 = Выручка/Активы = 0.442

Индекс Альтмана Z = 0.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-27.04%), рентабельность компании (-0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Джут-СТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить