Общество с ограниченной ответственностью "Энергоресурс" ИНН:0253012374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12748258 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4342755929183596
11504 Основные средства на конец предыдущего года755929183596536
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4342755929180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7559291835960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года677000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года920000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25198288104139637150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27890413963715041696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1064585801013912030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8580101391203013239
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2191000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3871137390517470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3739051747494160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43053449495466553012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44949546655301255961
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4696000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6192000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4706620259055000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6202590550004025
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86779016531610066
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90165316100665316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29670297314344437946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29731434443794646620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3834738747487600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3874748760480120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43053449495466553012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44949546655301255961
21103 Выручка за отчетный год10267392214818277154
21104 Выручка за предыдущий год7392214818277154118194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6906731314375675528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6731314375672399116732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год336660944260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6609442647550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1570000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6121000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1234660944260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год488442647550
23403 Прочие доходы за отчетный год1479464936668
23404 Прочие доходы за предыдущий год4649366680
23503 Прочие расходы за отчетный год1728663041341034
23504 Прочие расходы за предыдущий год50941344163904
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-148344312280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год443122812600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12146323285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год146323285266
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1495297905975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297905975292
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1495000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год297000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 316192000
32008 Величина капитала на 316202000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1495000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1495000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1495000
33218 Убыток (ИТОГО)1495000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314697000
33008 Величина капитала на 314707000
41103 Поступления – всего за отчетный год3838000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3630000
41193 Прочие поступления за отчетный год208000
41203 Платежи – всего за отчетный год3168000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год619000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год642000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год542000
41293 Прочие платежи за отчетный год1365000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год670000
42103 Поступления – всего за отчетный год6895000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год5395000
42193 Прочие поступления за отчетный год1500000
42203 Платежи – всего за отчетный год50000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год50000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6845000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7515000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1495)/Стоимость активов (43053) = -3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (690+1570+0) = -54.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1234)/Выручка (1026) = -120.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1495)/Выручка (1026) = -145.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = 1.164

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.164<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-120.27%), рентабельность компании (-145.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергоресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить