Общество с ограниченной ответственностью "Оливин" ИНН:0253012769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20671328 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года474555857427
11504 Основные средства на конец предыдущего года5585742710008
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года474555857427
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5585742710008
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176081984414768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198441476835165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2294995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года499553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178371989314863
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198931486335218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225822547822290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254782229045226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190831733514357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17335143577719
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года79661796275
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6179627532697
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270319641658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196416584810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года349981437933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8143793337507
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225822547822290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254782229045226
21103 Выручка за отчетный год668973207398
21104 Выручка за предыдущий год7320739812813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год464739319017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год393190178397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20423389-1619
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3389-16194416
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20423389-1619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3389-16194416
23303 Проценты к уплате за отчетный год6691
23304 Проценты к уплате за предыдущий год69171
23403 Прочие доходы за отчетный год6212393
23404 Прочие доходы за предыдущий год21239315
23503 Прочие расходы за отчетный год1832543320
23504 Прочие расходы за предыдущий год25433203074
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185930687453
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год306874531286
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11190815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90815251
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174829786638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297866381035
32003 Величина капитала на 31471000
32007 Величина капитала на 311262500
32008 Величина капитала на 311733500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))174800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)174800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))174800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)174800
33003 Величина капитала на 31471000
33007 Величина капитала на 311437300
33008 Величина капитала на 311908300
36003 Чистые активы на 311908300
36004 Чистые активы на 311733500
41103 Поступления – всего за отчетный год547000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год266600
41193 Прочие поступления за отчетный год280400
41203 Платежи – всего за отчетный год994500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год937500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17500
41293 Прочие платежи за отчетный год25300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-447500
43103 Поступления – всего за отчетный год538700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год538700
43203 Платежи – всего за отчетный год73200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год73200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год465500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1748)/Стоимость активов (22582) = 7.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4647+0+0) = 43.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2042)/Выручка (6689) = 30.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1748)/Выручка (6689) = 26.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.454

Индекс Альтмана Z = 10.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (5.1), коэффициент текущей ликвидности (5.1), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (30.53%), рентабельность компании (26.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оливин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить