Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазстрой" ИНН:0253013650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22683287 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125026104164118512117729
11504 Основные средства на конец предыдущего года104164118512117729140248
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6507574252133985
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5742521339851894
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3443000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131533113349123725121714
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113349123725121714142142
12103 Запасы на конец отчетного года440399593439526778565538
12104 Запасы на конец предыдущего года593439526778565538346814
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года203611494820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года114948202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12420217904133467411046464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7904133467411046464690639
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1080000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96912205514211079
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2055142110796029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178136913870569392471658878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138705693924716588781166771
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1912902150040510629721780592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1500405106297217805921308913
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19191919
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19191919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года464574410365125174121024
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года410365125174121024117645
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года464593410384125193121043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года410384125193121043117664
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3773212500015000098812
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100258673300797298084
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8673300797298084296351
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1396000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1002547801425797448084
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года47801425797448084395163
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33404767980027600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года679800276000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11035159685075017941171585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9685075017941171585786508
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года72257331018012265
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года573310180122659556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143828410422205119821211465
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10422205119821211465796086
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1912902150040510629721780592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1500405106297217805921308913
21103 Выручка за отчетный год3965716270000221068714190008
21104 Выручка за предыдущий год2700002210687141900082500180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3919166268464120879094183503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2684641208790941835032492772
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4655015361189626505
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153611896265057408
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4655015361189626505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153611896265057408
23204 Проценты к получению за предыдущий год55456752107249626
23303 Проценты к уплате за отчетный год4433921968161817925
23304 Проценты к уплате за предыдущий год219681618179254021
23403 Прочие доходы за отчетный год59801422522188087533
23404 Прочие доходы за предыдущий год225221880875338265
23503 Прочие расходы за отчетный год591205130101995210900
23504 Прочие расходы за предыдущий год13010199521090016622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9020845083895937
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8450838959374656
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2766265020892245
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2650208922451803
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год15487861894701
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7861894701521
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год135135627131734
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год35627131734751
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год76552912282091
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год529122820911102
24603 Прочее за отчетный год601463369660
24604 Прочее за предыдущий год463369660657
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5067551044463389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5510444633892547
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5067551044463389
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5510444633892547
32003 Величина капитала на 3119191919
32007 Величина капитала на 31410365125174121024117645
32008 Величина капитала на 31410384125193121043117664
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5420929935644463389
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5420929935644463389
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5420929799144463389
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5420929799144463389
33003 Величина капитала на 3119191919
33007 Величина капитала на 31464574410365125174121024
33008 Величина капитала на 31464593410384125193121043
36003 Чистые активы на 31464593410384125201121043
36004 Чистые активы на 31410384125201121058117664
41103 Поступления – всего за отчетный год2997352269000220703301754083
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2929832268815720683161754083
41193 Прочие поступления за отчетный год67520184520140
41203 Платежи – всего за отчетный год3614155265213419658411903979
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3104983230388316167971586438
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год247666180644180936210454
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3639021967161817925
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13598666194899162
41293 Прочие платежи за отчетный год2237571369741499790
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-61680337868104489-149896
42103 Поступления – всего за отчетный год1420010502149689337
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год14200509624537
42203 Платежи – всего за отчетный год62487269976504223178
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год62487269974314210306
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-48287-25947-4354666159
43103 Поступления – всего за отчетный год1420284719447119273220000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14200517059774100220000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год233000
43203 Платежи – всего за отчетный год660337730735179873141212
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год62785472526556700141212
43293 Прочие платежи за отчетный год3248354701231730
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год759947-11288-6060078788
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период94857633343-4949

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5067)/Стоимость активов (1912902) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3919166+0+0) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46550)/Выручка (3965716) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5067)/Выручка (3965716) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.321

Индекс Альтмана Z = 2.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтегазстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить