ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБУС" ИНН:0253013755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22662581 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года877120615852056
11504 Основные средства на конец предыдущего года1206158520562610
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7384868404387260
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6840438726350200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7472569610403110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6961040311370760
12103 Запасы на конец отчетного года4108551612457459155
12104 Запасы на конец предыдущего года516124574591559963
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12272888826150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8888261515320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85281480872243051544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48087224301524845674
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4234242342324920
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4234232492324920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11116508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1165087
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года104801332322720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1809911614101166210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161410116621612070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25571623102015693298283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2310201569329828378301
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1216-1673-32320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1673-3232-36820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1205-1662-3221-3671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1662-3221-3671-3702
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года72834146681867917666
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14668186791766619562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14229819011712300068276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1901171230006827654750
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4178923213163870
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2321316387160120
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4684208707691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2569212326821601530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2326821601531019540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25571623102015693298283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2310201569329828378301
21103 Выручка за отчетный год37539140786475348847
21104 Выручка за предыдущий год14078647534884744121
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36875132839460868148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13283946086679445027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год664794714480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7947144820530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5085089670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год58042833870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66416356570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16356576990
23404 Прочие доходы за предыдущий год1154570
23503 Прочие расходы за отчетный год20786752675
23504 Прочие расходы за предыдущий год86752675660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45715604500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1560450310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год457156045031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156045031-1566
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45715604500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1560450310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (457)/Стоимость активов (255716) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (664)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36875+0+0) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (664)/Выручка (37539) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (457)/Выручка (37539) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.005

Индекс Альтмана Z = 1.005

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить