Закрытое акционерное общество "Алкомир" ИНН:0253014004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01495759 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26419291552986232376
11504 Основные средства на конец предыдущего года29155298623237634479
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года9832104641251012260
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года10464125101226012372
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2002002000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20020000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1362951756511
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года951756511409
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37813407704332845147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40770433284514747260
12103 Запасы на конец отчетного года9697101
12104 Запасы на конец предыдущего года69710139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28032080170271858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2080170271858562
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118812401018199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124010181991977
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40003326181422158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33261814221582578
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41813440966147047305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44096614704730549838
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40494420134418845752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42544441884575247235
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40506420254420045764
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42556442004576447245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1137191415951508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1383159515082564
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года17015715333
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1571533329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13072071172701541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15401727015412593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41813440966147047305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44096614704730549838
21103 Выручка за отчетный год11988123071073111058
21104 Выручка за предыдущий год1230710731110587362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108091059195729531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10591957295316632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1179171611591527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171611591527730
22203 Управленческие расходы за отчетный год3137266723692015
22204 Управленческие расходы за предыдущий год266723692015958
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1958-951-1210-488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-951-1210-488-228
23203 Проценты к получению за отчетный год981013
23204 Проценты к получению за предыдущий год1013123
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8412100
23403 Прочие доходы за отчетный год125110923
23404 Прочие доходы за предыдущий год11092311160
23503 Прочие расходы за отчетный год72568861479
23504 Прочие расходы за предыдущий год688614791882
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2460-2369-1836-531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2369-1836-5319173
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8227912210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2791221023
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год41019527296
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год19527296116
24603 Прочее за отчетный год-1003
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2051-2174-1564-438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2174-1564-4387446
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2051-2174-1564-438
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2174-1564-4387446
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 312220
32007 Величина капитала на 3142544441884575247235
32008 Величина капитала на 3142556442004576447245
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2051217415641483
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2051217415641483
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))205121741564438
33218 Убыток (ИТОГО)205121741564438
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 312222
33007 Величина капитала на 3140494420134418845752
33008 Величина капитала на 3140506420254420045764
36003 Чистые активы на 3140506420254420045764
36004 Чистые активы на 3142556442004576447245
41103 Поступления – всего за отчетный год11259122161047310616
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11041119671028010264
41193 Прочие поступления за отчетный год218249193351
41203 Платежи – всего за отчетный год8726879868409735
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3398345020723210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2539258923482105
41293 Прочие платежи за отчетный год2789275924202809
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год253334183633881
42203 Платежи – всего за отчетный год25852434183151915
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2585243426141915
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2585-2434-18315-1915
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-52222819-1778

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Алкомир

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Алкомир

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Алкомир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2051)/Стоимость активов (41813) = -4.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Алкомир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1958)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10809+0+3137) = -14.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Алкомир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1958)/Выручка (11988) = -16.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Алкомир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2051)/Выручка (11988) = -17.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Алкомир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Алкомир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Алкомир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Алкомир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Алкомир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.992

Индекс Альтмана Z = 32.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Алкомир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (3.21), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-16.33%), рентабельность компании (-17.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Алкомир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить