ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО " УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0253014332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05301634 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179536187222189864196045
11504 Основные средства на конец предыдущего года187222189864196045189589
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1434422779820
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года42277982100840
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25821391985996368612
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года39198599635852877993
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2067912306472578090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2306472578092646570
12103 Запасы на конец отчетного года2408021818432307426629
12104 Запасы на конец предыдущего года21818432307426629458220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14664366686851751291532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6668685175160782358536
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3648752000122242180
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2000122242182233140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года678954425301878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9544253018781212
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4822527932530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5279325361880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5410989035227140590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9035227140597187910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7478891134169971868984696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11341699718689834481085550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000200020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000200020000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1001001000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года134052473821640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года247382164941650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1550545738426496265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45738426496265110653
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года336310525159464930475312
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года525159464930475312537859
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3363105251594649300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5251594649304753120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17776770952636511908
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года77095263651190817874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года378298526816392395393356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года526816392395392108406072
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года526391478550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3960746044374226740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6044374226744118710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7478891134169971868984696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11341699718689834481085550
21103 Выручка за отчетный год7192159042775077112569
21104 Выручка за предыдущий год5904277507711256962251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239784463252585787549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год446325258576588554710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47943144102492200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14410249220466840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1997007200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7007202440
22203 Управленческие расходы за отчетный год2412021398190160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2139819016214200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2362452632302040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5263230204250200
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год12366696420
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год6696425520
23203 Проценты к получению за отчетный год4650214581159000
23204 Проценты к получению за предыдущий год1458115900284990
23303 Проценты к уплате за отчетный год37876443783249546289
23304 Проценты к уплате за предыдущий год44378324954628952348
23403 Прочие доходы за отчетный год28449611462364277832
23404 Прочие доходы за предыдущий год611462364248781102920
23503 Прочие расходы за отчетный год49585765793247350910
23504 Прочие расходы за предыдущий год76579324735091045939
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12350807154200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8071542056530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12350807154205653
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80715420565312174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12350807154200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8071542056530
32003 Величина капитала на 312000000
32006 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 312473000
32008 Величина капитала на 314573000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12350000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12350000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12350000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12350000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1418000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1418000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1418000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1418000
33003 Величина капитала на 312000000
33006 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 3113405000
33008 Величина капитала на 3115505000
36003 Чистые активы на 3115505000
36004 Чистые активы на 315099000
41103 Поступления – всего за отчетный год88358000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11936000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год67970000
41193 Прочие поступления за отчетный год8452000
41203 Платежи – всего за отчетный год240097000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17078000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11682000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год37909000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год108345000
41293 Прочие платежи за отчетный год65083000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-151739000
42103 Поступления – всего за отчетный год908519000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год437500000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год2500000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год449171000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год15948000
42193 Прочие поступления за отчетный год3400000
42203 Платежи – всего за отчетный год503009000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год845000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год501164000
42293 Прочие  платежи за отчетный год1000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год405510000
43103 Поступления – всего за отчетный год40631000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год40400000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год200000
43193 Прочие поступления за отчетный год31000
43203 Платежи – всего за отчетный год303301000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год303301000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-262670000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8899000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год34000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12350)/Стоимость активов (747889) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23624)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23978+199+24120) = 48.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23624)/Выручка (71921) = 32.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12350)/Выручка (71921) = 17.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 1.622

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.622<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (32.85%), рентабельность компании (17.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО  УРАЛЬСКИЙ ЛИЗИНГОВЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить