Общество с ограниченной ответственностью "Теплостим-Плюс" ИНН:0253014967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15283245 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109516661392
11504 Основные средства на конец предыдущего года16661392688
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109516661392
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16661392688
12103 Запасы на конец отчетного года104215272789
12104 Запасы на конец предыдущего года152727894974
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года269411
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года941111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года558759696526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года596965261855
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2110349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года686675909675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года759096758172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7961925611067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9256110678860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139416351324
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16351324558
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140416451334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16451334568
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года652770699733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года706997338292
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года54200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года655776119733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года761197338292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7961925611067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9256110678860
21103 Выручка за отчетный год14391916419189
21104 Выручка за предыдущий год91641918911144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10769759716965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7597169659020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год362215672224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156722242124
22203 Управленческие расходы за отчетный год345913231225
22204 Управленческие расходы за предыдущий год132312251358
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163244999
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244999766
23403 Прочие доходы за отчетный год574484220
23404 Прочие доходы за предыдущий год48422083
23503 Прочие расходы за отчетный год578388251
23504 Прочие расходы за предыдущий год388251469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159340969
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340969380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3230202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30202182
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127310767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310767198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год127310767
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год310767198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (7961) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10769+0+3459) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (14391) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (14391) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Индекс Альтмана Z = 0.693

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплостим-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить