ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0253015336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15303479 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года660633536536
12104 Запасы на конец предыдущего года633536536536
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1391391380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1391381380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27156310443114932917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31044311492831544479
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8800753744390
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7537443944600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208575015414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года575015414296
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3696745107364200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4510736420334670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36967451073642033467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45107364203346745311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29761910280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года191028380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298619203848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19203848-81
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3367246833672467
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2468336724672467
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3367246833670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2468336724670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30614407193301530952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40719330153095242925
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3061440719330150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4071933015309520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36967451073642033467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45107364203346745311
21103 Выручка за отчетный год682331978761534720092
21104 Выручка за предыдущий год197876153472009230744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год668701888111249220007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188811124921871930710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1363906528550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9065285513730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3452462070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2462072030
22203 Управленческие расходы за отчетный год48437726940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4377269410850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9704442-460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4442-46850
23403 Прочие доходы за отчетный год395320114114
23404 Прочие доходы за предыдущий год32011411479
23503 Прочие расходы за отчетный год172395725
23504 Прочие расходы за предыдущий год23957259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13482367610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2367611740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2694741237
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год474123721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1079189349137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18934913783
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10791893490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1893491370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1079)/Стоимость активов (36967) = 2.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (970)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66870+345+48) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (970)/Выручка (68233) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1079)/Выручка (68233) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = 1.557

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.557<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить