ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ "ЛИДЕР" ИНН:0253015706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71856390 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года119000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119000
12103 Запасы на конец отчетного года3570830563128513524
12104 Запасы на конец предыдущего года30563128513524905
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года97000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1124137930190652638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377871906526386758
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3872680827391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года268082739149
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года46000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4733671173327430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года711733274365530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4745571173327436553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года711733274365537712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-793000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-92000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-783-82-900-562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-82-900-562-668
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1549917286198541797
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года172861985417973629
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3273953969137895318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года539691378953184751
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4823871255336430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года712553364371150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4745571173327436553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года711733274365537712
21103 Выручка за отчетный год300711169575788151850
21104 Выручка за предыдущий год116957578815185058843
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26318960804830851629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96080483085057258605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37532087795730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20877957312780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3999000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20440000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2462087795730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год437957312780
23503 Прочие расходы за отчетный год4020490950795
23504 Прочие расходы за предыдущий год5095071152223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-286387660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год387661330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77132729
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год119000
24603 Прочее за отчетный год534000
24604 Прочее за предыдущий год-508000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70131053106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81853106-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-701000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год818000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-92000
32008 Величина капитала на 31-82000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))701000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)701000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))701000
33218 Убыток (ИТОГО)701000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-793000
33008 Величина капитала на 31-783000
36003 Чистые активы на 31-783000
36004 Чистые активы на 31-82000
41103 Поступления – всего за отчетный год33655000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33655000
41203 Платежи – всего за отчетный год35948000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33609000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год816000
41293 Прочие платежи за отчетный год1523000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2293000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2293000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-701)/Стоимость активов (47455) = -1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26318+3999+0) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-246)/Выручка (30071) = -0.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-701)/Выручка (30071) = -2.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = 1.914

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.914<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-0.82%), рентабельность компании (-2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить