ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС" ИНН:0253016019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73758727 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12561365
11504 Основные средства на конец предыдущего года1365747
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12561365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1365747
12103 Запасы на конец отчетного года392298
12104 Запасы на конец предыдущего года2980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года503338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года338200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17591703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1703947
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1212
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года701969
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9690
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года701969
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года931504
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года504340
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года115218
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года218595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1046722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года722935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17591703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1703947
21103 Выручка за отчетный год13451010
21104 Выручка за предыдущий год10101213
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13311002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10021199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год814
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год814
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год814
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год814

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (1759) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1331+0+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (1345) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (1345) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 1.963

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.963<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить