Общество с ограниченной ответственностью "ШИК" ИНН:0253016033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73759402 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года910010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1413117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4131170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114931310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10131270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1149313127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10131270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12783630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-117937327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107327-7
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110580
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года106000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2310580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1149313127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10131270
21103 Выручка за отчетный год2235125844613005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1860123341002984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год375253610
22203 Управленческие расходы за отчетный год363000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1225720
23503 Прочие расходы за отчетный год1390150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12725570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-127204617
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12720460
36003 Чистые активы на 31-117000
36004 Чистые активы на 3110000
41103 Поступления – всего за отчетный год2637000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2637000
41203 Платежи – всего за отчетный год2636000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2624000
41293 Прочие платежи за отчетный год12000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-127)/Стоимость активов (114) = -111.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1860+0+363) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (2235) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-127)/Выручка (2235) = -5.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.506

Индекс Альтмана Z = -5.719

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-1.03), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (-5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ШИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить