ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ" ИНН:0253016820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79639343 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года658658658658
11504 Основные средства на конец предыдущего года658658658658
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6586586580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6586586580
12103 Запасы на конец отчетного года686249802476
12104 Запасы на конец предыдущего года249802476454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года544282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4428229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6912938300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2938304780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134995114881136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года951148811361141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года832794775750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года794775750748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года517157713386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157713386393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5171577130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1577133860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134995114881136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года951148811361141
21103 Выручка за отчетный год3999381138733098
21104 Выручка за предыдущий год3811387330983225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3352327531473096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3275314725473197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6475367260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5367265510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64719250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5362520
23503 Прочие расходы за отчетный год609000
23504 Прочие расходы за предыдущий год517000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3819250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год192520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3819252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1925228

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (1349) = 2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3352+0+0) = 19.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (647)/Выручка (3999) = 16.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (3999) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.609

Индекс Альтмана Z = 2.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (16.18%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить