Общество с ограниченной ответственностью "БашТехСервис" ИНН:0253017051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94263177 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2557216722492167
12104 Запасы на конец предыдущего года2167224921672213
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2311194553572036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194553572030923
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19159155543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59155543347
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года131560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5063418477760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4184777647460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5063418477764746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4184777647463483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2119190718220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1907182215870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2129191718321597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1917183215971395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2934226759443149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2267594431492088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2934226759440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2267594431490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5063418477764746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4184777647463483
21103 Выручка за отчетный год2259485167493699
21104 Выручка за предыдущий год4851674936992480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1837446262563413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4462625632982273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4223894930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3894934010
22203 Управленческие расходы за отчетный год1272371510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23715100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2951523420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1523422860
23503 Прочие расходы за отчетный год30323528
23504 Прочие расходы за предыдущий год32352816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2651203070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1203072580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53246157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24615238
24604 Прочее за предыдущий год101150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21286235201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86235201153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год212862350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год862352010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (212)/Стоимость активов (5063) = 4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1837+0+127) = 15.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (2259) = 13.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (212)/Выручка (2259) = 9.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.726

Индекс Альтмана Z = 4.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (13.06%), рентабельность компании (9.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашТехСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить