ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:0253017100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94271165 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2543220
11504 Основные средства на конец предыдущего года32200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2543220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32200
12103 Запасы на конец отчетного года7845870
12104 Запасы на конец предыдущего года58700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200261986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2619860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246117412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1174120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12309651398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96513980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148412871398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128713980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143012311276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123112760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56920
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года24030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5456122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года561220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148412871398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128713980
21103 Выручка за отчетный год303839474416
21104 Выручка за предыдущий год394744160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278640394316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год403943160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252-92100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-921000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252-92100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-921000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1281880
23503 Прочие расходы за отчетный год548180
23504 Прочие расходы за предыдущий год81800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198-45208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-452080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198-45208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-452080
41103 Поступления – всего за отчетный год324400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год324400
41203 Платежи – всего за отчетный год299800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год122600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89500
41293 Прочие платежи за отчетный год87700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (1484) = 13.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2786+0+0) = 9.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (3038) = 8.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (3038) = 6.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.481

Индекс Альтмана Z = 34.439

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.56), коэффициент быстрой ликвидности (8.26), коэффициент текущей ликвидности (22.78), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (8.29%), рентабельность компании (6.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯГУАР И СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить