ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНТАЛ" ИНН:0253017132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94271136 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210210210
11504 Основные средства на конец предыдущего года2102100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года210210210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2102100
12103 Запасы на конец отчетного года230
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212213210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2132100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167162177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1621770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года455133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года455133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212213210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2132100
21103 Выручка за отчетный год126412651116
21104 Выручка за предыдущий год126511160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10691037926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10379260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195228190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2281900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год195228190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2281900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195228190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2281900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год767633
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119152157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1521570
41103 Поступления – всего за отчетный год126400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год126400
41203 Платежи – всего за отчетный год126400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год77700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (212) = 56.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1069+0+0) = 18.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (195)/Выручка (1264) = 15.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (1264) = 9.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.561

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.92

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.711

Индекс Альтмана Z = 10.576

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (15.43%), рентабельность компании (9.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить