ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД "ЛАРЧИК" ИНН:0253017140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94277618 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30303030
12104 Запасы на конец предыдущего года30303030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148241169373847176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11693738471765170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146116250181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116250181104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150001183976640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11839766473870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150001183976647387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11839766473875304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147401163170736278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11631707362785041
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2602085911109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2085911109263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2602085910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20859111090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150001183976647387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11839766473875304
21103 Выручка за отчетный год6660885689938399
21104 Выручка за предыдущий год8856899383994911
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6660885689930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8856899383990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6660629072510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8856725167570
23503 Прочие расходы за отчетный год23440015
23504 Прочие расходы за предыдущий год256601513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4316629072510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6290725167420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86494514501354
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94514501354738
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3452534558015388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5345580153882954

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3452)/Стоимость активов (15000) = 23.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6660)/Выручка (6660) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3452)/Выручка (6660) = 51.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 57.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 57.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.692

Индекс Альтмана Z = 68.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (57.58), коэффициент текущей ликвидности (57.69), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (51.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЛАРЧИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить