ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦЗАЩИТА +" ИНН:0253017340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97952569 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39189114131472
11504 Основные средства на конец предыдущего года891124714722356
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39189114130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года891124714720
12103 Запасы на конец отчетного года29638168561613919
12104 Запасы на конец предыдущего года168561813919134
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года83470900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года709000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года415083446334051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года834410540518632
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года269823293801683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232946416830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373202072866260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20728638266530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377112161980398125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216197629812511122
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54272936970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года293623911300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года543729461071140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294624911401537
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года228671023700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10237000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года228671023700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10237000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9407843679326985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8436738069859585
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9407843679320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8436738069850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377112161980398125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216197629812511122
21103 Выручка за отчетный год3135232185540111100
21104 Выручка за предыдущий год3218554241110013131
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201282155551259006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215555125900612702
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11224106302760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1063029920940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год106488600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год886000
22203 Управленческие расходы за отчетный год5579632400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6324000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год458134202760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342029920940
23203 Проценты к получению за отчетный год372900
23204 Проценты к получению за предыдущий год29000
23403 Прочие доходы за отчетный год5182880400
23404 Прочие доходы за предыдущий год28804000
23503 Прочие расходы за отчетный год172635801082
23504 Прочие расходы за предыдущий год358010820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341033792760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год337929914120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год92068255282
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6826028229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год249026972211130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26972391130400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год249026972210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год269723911300
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312936000
32008 Величина капитала на 312946000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2490000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2490000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2490000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2490000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315426000
33008 Величина капитала на 315436000
36003 Чистые активы на 315436000
36004 Чистые активы на 312946000
41103 Поступления – всего за отчетный год33625000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33582000
41193 Прочие поступления за отчетный год43000
41203 Платежи – всего за отчетный год46135000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40595000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2840000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год948000
41293 Прочие платежи за отчетный год1752000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12510000
42103 Поступления – всего за отчетный год249000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год249000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год249000
43103 Поступления – всего за отчетный год12630000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12630000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год12630000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период369000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2490)/Стоимость активов (37711) = 6.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4581)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20128+1064+5579) = 17.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4581)/Выручка (31352) = 14.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2490)/Выручка (31352) = 7.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 5.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (3.97), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (14.61%), рентабельность компании (7.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЗАЩИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить