Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоКотлоОчистка+" ИНН:0253017439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97962473 ОКВЭД:40.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215136136169
11504 Основные средства на конец предыдущего года136136169199
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2151361360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1361361690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15993750046084636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7500460846364651
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26081610237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610237442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18601766147680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7661476850330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18816779749045202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7797490452025315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116167-698-181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167331-181321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18700763056025383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7630457353834994
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18700763056020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7630457353830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18816779749045202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7797490452025315
21103 Выручка за отчетный год142911554882405130
21104 Выручка за предыдущий год15548824051307762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140261536455445315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15364554418317386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26518426960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184269632990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26518426960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184269632990
23503 Прочие расходы за отчетный год14502307317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1201843890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184389-5020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2437780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3778075
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96147311-502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147311-502301

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (18816) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14026+0+0) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (14291) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (14291) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.03

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.85%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоКотлоОчистка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить